¿Cuál es la tabla IRPF autónomos 2025?

La tabla IRPF para autónomos 2025 tiene los siguientes tramos: 19% para ingresos hasta 12.450€, 24% para ingresos entre 12.450€ y 20.200€, 30% para ingresos entre 20.200€ y 35.200€, 37% para ingresos entre 35.200€ y 60.000€, y 45% para ingresos superiores a 60.000€. Algunas comunidades autónomas tienen tipos adicionales.

Calculadora IRPF Autónomo 2025 GRATIS | Cómo Calcular IRPF Autónomos

¿Qué es el IRPF para Autónomos?

El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es el impuesto que grava los ingresos de los autónomos en España. Como autónomo, debes pagar IRPF sobre los beneficios de tu actividad profesional, aplicando los tramos establecidos según tu base imponible.

El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es un impuesto directo que grava los ingresos obtenidos por las personas físicas, incluyendo los trabajadores autónomos. Como autónomo, debes pagar IRPF sobre los beneficios de tu actividad profesional.

El IRPF autónomo se calcula sobre tu base imponible, que es la diferencia entre tus ingresos y tus gastos deducibles. Es decir:

Base Imponible = Ingresos - Gastos Deducibles

IRPF = Base Imponible × Tipo Impositivo (según tramos)

Tabla IRPF Autónomos 2025

La tabla IRPF autónomos 2025 establece los tipos impositivos que se aplican según tu base imponible. Los tramos generales del IRPF para 2025 son:

Base Imponible	Tipo Impositivo	Cuota a Pagar
Hasta 12.450€	19%	19% del importe
12.450€ - 20.200€	24%	2.365,50€ + 24% del exceso sobre 12.450€
20.200€ - 35.200€	30%	4.225,50€ + 30% del exceso sobre 20.200€
35.200€ - 60.000€	37%	8.725,50€ + 37% del exceso sobre 35.200€
Más de 60.000€	45%	18.002,50€ + 45% del exceso sobre 60.000€

¿Cómo Calcular IRPF Autónomo 2025?

Para calcular tu IRPF como autónomo, sigue estos pasos:

Paso 1: Calcula tus Ingresos Anuales

Suma todos los ingresos que has obtenido por tu actividad profesional durante el año. Incluye facturas, honorarios y cualquier otro ingreso relacionado con tu actividad.

Paso 2: Calcula tus Gastos Deducibles

Resta todos los gastos que puedes deducir como autónomo. Los gastos deducibles incluyen:

Alquiler de oficina o local
Material de oficina y suministros
Formación continua
Seguros profesionales
Gastos de vehículo (si se usa para la actividad)
Teléfono e internet
Dietas y viajes profesionales
Publicidad y marketing
Servicios profesionales (abogados, gestores)

Paso 3: Calcula tu Base Imponible

Resta tus gastos deducibles de tus ingresos:

Ejemplo:

Ingresos anuales: 30.000€

Gastos deducibles: 5.000€

Base imponible: 30.000€ - 5.000€ = 25.000€

Paso 4: Aplica los Tramos de IRPF

Según tu base imponible, aplica los tramos correspondientes:

Ejemplo con Base Imponible de 25.000€:

Primeros 12.450€ al 19%: 12.450€ × 19% = 2.365,50€

Siguientes 12.550€ (hasta 20.200€) al 24%: 7.750€ × 24% = 1.860€

Resto (4.800€) al 30%: 4.800€ × 30% = 1.440€

IRPF Total: 2.365,50€ + 1.860€ + 1.440€ = 5.665,50€

Tabla IRPF Autónomos 2022 vs 2025

Muchos autónomos buscan la tabla IRPF autónomos 2022 para comparar con los tramos actuales. Aunque los tramos generales no han cambiado significativamente, es importante usar siempre la normativa vigente para tus cálculos.

La tabla IRPF autónomos 2022 tenía los mismos tramos que la de 2025, pero algunas comunidades autónomas han actualizado sus tipos adicionales. Por eso es importante usar nuestra calculadora actualizada para 2025.

IRPF Autónomo: Pago Fraccionado (Modelo 130)

Como autónomo, no pagas todo el IRPF al final del año. Debes realizar pagos fraccionados trimestrales mediante el Modelo 130:

1er Trimestre: Del 1 al 20 de abril
2º Trimestre: Del 1 al 20 de julio
3er Trimestre: Del 1 al 20 de octubre
4º Trimestre: Del 1 al 20 de enero (año siguiente)

El pago del Modelo 130 se calcula estimando tus ingresos y gastos del trimestre, y aplicando un tipo del 20% sobre la base imponible estimada.

💡 Consejo: Usa nuestra calculadora IRPF autónomo para calcular tus pagos trimestrales del Modelo 130 y evitar sorpresas al final del año.

Deducciones y Reducciones en el IRPF Autónomo

Además de los gastos deducibles, puedes aplicar varias deducciones y reducciones en tu IRPF como autónomo:

Deducción por hijos: 2.400€ por el primer hijo, 2.700€ por el segundo, 4.000€ por el tercero, y 4.500€ por cada hijo adicional
Deducción por discapacidad: Hasta 3.000€ según el grado de discapacidad
Deducción por aportaciones a planes de pensiones: Hasta 1.500€ anuales
Reducción por rendimientos irregulares: Para actividades con ingresos muy variables

Calculadora IRPF Autónomo: Ventajas

Nuestra calculadora IRPF autónomo te ofrece múltiples ventajas:

✅ Cálculo automático: No necesitas hacer los cálculos manualmente
✅ Actualizada 2025: Incluye todos los tramos y normativas vigentes
✅ Por comunidades: Considera los tipos adicionales de tu comunidad autónoma
✅ Gratuita: Sin coste ni registro necesario
✅ Precisa: Basada en la normativa fiscal vigente
✅ Modelo 130: Calcula también tus pagos trimestrales

Preguntas Frecuentes sobre IRPF Autónomo

¿Cuándo se paga el IRPF como autónomo?

El IRPF se paga de forma fraccionada mediante el Modelo 130 (trimestral) y se regulariza en la declaración de la renta anual.

¿Qué diferencia hay entre IRPF y cuota de autónomos?

El IRPF es un impuesto sobre los beneficios de tu actividad, mientras que la cuota de autónomos es la cotización a la Seguridad Social. Son conceptos diferentes y ambos deben pagarse.

¿Puedo deducir todos mis gastos como autónomo?

No, solo puedes deducir los gastos que estén directamente relacionados con tu actividad profesional y que estén justificados con facturas o recibos.

¿Cómo afecta la comunidad autónoma al IRPF?

Algunas comunidades autónomas tienen tipos adicionales de IRPF que se suman a los tramos generales. Nuestra calculadora tiene en cuenta estos tipos adicionales.

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